Die fondsgebundene Lebensversicherung
Wer vorausschauend denkt und dabei auf klare Vermögensverhältnisse setzen will, präferiert sicherlich die so genannte fondsgebundene Lebensversicherung. Hierbei handelt es sich in gewisser Weise um eine Fondsanlage, welche entweder an eine Renten- oder an eine Lebensversicherung „gekoppelt“ sein kann. Sie kann dem Versicherungsnehmer in der Regel weitaus höhere Renditen bescheren, als dieses die klassische Kapitallebensversicherung zu tun vermöchte. Ein Grund dafür ist – Expertenmeinungen zufolge – wohl auch der folgende, gravierende Umstand: die eingehenden Beiträge der Versicherungsnehmer sowie die Unternehmensgelder werden bei der Bilanzierung – aus welchen Gründen auch immer – nicht voneinander separiert, so dass dieses „offene Hintertürchen“ vom einen oder anderen Versicherungsanbieter dementsprechend genutzt werden könnte, um anderweitige, spezifische Ausgaben (z. B. Unternehmensgewinne) abzudecken.
Aufgrund aktueller Veränderungen (zugunsten der Versicherungsnehmer) bleibt besagtes „Hintertürchen“ künftig allerdings geschlossen, denn seit Kurzem gelten für die Versicherungsunternehmen weitaus strengere Richtlinien. Auch im Hinblick auf die Gewährung von Garantien entwickelt sich die Situation im Bereich der Lebensversicherungen um ein Vielfaches entspannter – zugunsten der Verbraucher.
Bei der fondgebundenen Lebensversicherung müssen dann die vom Anleger eingezahlten Beiträge bzw. die jeweils beinhalteten Sparanteile gemäß gesetzlicher Vorgaben in jedem Fall als Fondssondervermögen verbucht und letztendlich auch in der Bilanz erfasst werden.
Auf diese Weise dürfen also die betreffenden Versicherungsnehmer in vollem Umfang davon profitieren, dass die Erträge ihrer Fondsanlagen letztendlich vollständig ihnen zugute kommen werden. Generell kann man sagen, dass die fondsgebundene Lebensversicherung eine sehr bequeme und unkomplizierte Anlagevariante darstellt und darüber hinaus auch zum Teil entscheidende, steuerliche Vorteile mit sich bringen kann.
Einer der Nachteile einer fondsgebundenen Lebensversicherung ist jedoch, dass damit nicht selten recht hohe Gebühren und Verwaltungskosten einhergehen. Diesbezüglich ist beispielsweise von Abschlusskoten die Rede, welche den Versicherungsnehmern insbesondere in den ersten Jahren der Vertragslaufzeit in Rechnung gestellt werden. Daraus folgt, dass bei einer vorzeitigen Vertragsaufhebung (sprich: Kündigung) hohe Verluste für die versicherten Personen entstehen können. Ähnlich verhält es sich bekanntlich auch bei der klassischen Kapital-Lebensversicherung.
